关于普陀区2009年决算和2010年上半年预算执行情况的报告主任、各位副主任、各位委员：区十四届人大六次会议审查批准了《关于普陀区2009年预算执行情况和2010年预算草案的报告》。根据《中华人民共和下面是小编为大家整理的【财政报告】关于普陀区2009年决算和2010年上半年预算执行情况报告【完整版】,供大家参考。
关于普陀区2009年决算和2010年上半年
预算执行情况的报告
区十四届人大六次会议审查批准了《关于普陀区2009年预算执行情况和2010年预算草案的报告》。根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的规定，我受区人民政府委托，向区人大常委会报告普陀区2009年决算和2010年上半年预算执行情况，请予审议。
2009年，在市委、市政府和区委的正确领导下，在区人大的监督、指导下，区政府全面贯彻落实科学发展观，紧紧围绕“四个确保”工作大局，克服国际金融危机带来的影响，大力实施积极财政政策，稳步推进各项财税改革，全区预算收支执行情况良好。
一、2009年全区财政收支决算
（一）一般预算收支情况
2009年区级财政收入442580万元，比年初预算超收4960万元，比2008年增长8.21%，为年初预算的101.13%。区级财政收入加上市财政补助结算数273024万元（补助收入与上解支出相抵），区级财力合计715604万元，比2008年增长11.09%。
全年完成财政支出715471万元，比2008年增长11.27%，为年初预算的113.57%。
区级财政收支相抵，基本平衡，当年结余133万元。
（二）基金预算收支情况
全年完成基金收入240723万元，其中国有土地使用权出让金收入239613万元；彩票公益金收入1110万元。市财政补助城市公用事业附加收入6249万元；上年度彩票公益金清算收入637万元。
全年完成基金支出139758万元，其中国有土地使用权出让金支出132841万元；彩票公益金支出668万元；城市公用事业附加支出6249万元。
基金收支相抵，当年结余107851万元。
（三）可用财力增加部分使用安排及预算增减情况
1、可用财力增加部分使用安排
2009年区级财政实际可使用财力为715604万元，比年初预算增加了85604万元，其中区级财政收入超收4960万元、市与区结算收入增加80644万元。
增加的财力主要用于：
（1）教育系统教师绩效工资改革、中小学校校安工程建设和增加公用经费26604万元；
（2）稳定专项资金4000万元；
（3）楔形绿地建设13000万元，外环林带建设7000万元；
（4）真如副中心开发公司国有资本金10000万元；
（5）科技专项支出8000万元；
（6）两镇预算经费4000万元；
（7）个人住房转让所得应交税款财政补贴资金13000万元。（根据上海市财政局、税务局《贯彻本市十四条房市新政的具体操作办法》，对个人住房转让缴纳的税款给予财政补贴，由于该笔支出年初难以预计，故使用财力增加部分和预备费共同安排，共使用资金21472万元。）
2、动用预备费情况
2009年预算安排预备费18000万元，主要用于各预算单位人员基本支出及零星项目经费4493万元；追加物业一体化服务达标费用2174万元；动拆迁稳定基金610万元；追加H1N1甲型流感相关费用492万元；区企业服务中心专项626万元；迎国庆60周年长风水上演出经费1000万元；个人住房转让所得应交税款财政补贴资金8472万元。
二、2009年全区财政运行情况
（一）财政收入平稳增长
2009年，面对年初严峻复杂、持续下行的财税收入形势，坚决贯彻区委的决策部署和“止跌－持平－回升－达标”的工作要求，采取一系列积极有效的应对措施，依法加强收入征管，着力提高征管质量和效率，努力做到应收尽收，圆满完成年初预算目标。全年经济运行总体平稳健康，第二产业实现区级税收8.02亿元，同比增长5.80%，占区级税收的比重为22.43%；第三产业实现区级税收27.73亿元，同比增长7.40%，占区级税收的比重为77.57%。
（二）财政支出聚焦重点
1、聚焦惠民生。一是促进社会事业发展。加大对教育事业的投入，全年教育支出118362万元，计入法定增长总量的为104697万元，同比增长28.67%，超过经常性财政收入增幅23.54个百分点；加大对公共卫生事业的投入，全年卫生支出30984万元；不断丰富人民群众的精神文化需求，全年文化支出4891万元。二是加大社会保障投入。各类就业和社会保障资金支出76215万元，同比增长27.07%，其中城镇最低生活保障6300万元；促进就业专项资金9821万元，同比增长23.01%；廉租房建设资金10000万元，同比增长100%。三是确保社会稳定。全年用于保障公共安全69323万元，其中安排化解社会突出矛盾、解决历史遗留问题等维稳资金5468万元。此外，投入农林、环保等1554万元。
民生支出总额为301329万元，同比增长24.89%，占财政支出比重达42.12%，比重增长率位于全市第二位。
2、聚焦调结构。按照《关于普陀区当前保持区域经济平稳较快增长的若干意见》，引导产业结构加快调整，重点支持现代服务业发展和科技企业自主创新，拨付科技、产业扶持、人才发展、中小企业融资贴息等各类专项扶持资金共计94297万元（年初预算安排102000万元，其中代偿资金3000万元由于尚无坏账未发生相应支出、贴息资金2000万元用了64万元，主要是贷款期限尚未到期；两镇产业扶持等其他专项由于增减调整因素尚余2767万元）；实施再生资源退税政策，对21家企业拨付970万元；实施“家电下乡”、“汽车摩托车下乡”、“家电以旧换新”政策，拨付资金122万元，以政策为抓手助推相关行业和区域经济朝积极向好方向发展。
3、聚焦世博会。全年投入“迎世博600天行动计划”项目资金80790万元，大市政项目资金18061万元，主要用于道路建设，武宁路沿线、轨交沿线综合整治，灯光工程，公园、绿化改造，河道整治等。投入旧区改造资金8110万元，用于旧小区二次供水、平改坡和综合改造，城区面貌得到明显改善。
（三）预算管理情况
1、深入推进部门预算改革。提高预算管理的科学性，合理确定支出投向，执行国务院有关党政机关厉行节约反对铺张的要求，控制经常性经费支出；严格预算约束，追加预算500万元以上的，必须经区政府常务会议审批；规范事业单位收入分配，在义务教育学校率先实施绩效工资；强化对预算执行效率的跟踪管理，提出《关于加快迎世博600天旧房综合整治改造资金拨付流程的建议》，不断优化专项资金拨付流程，降低成本，提高资金使用效率。
2、开展“小金库”专项治理工作。根据中央有关部署开展“小库”专项治理，成立由区纪委、监察局、财政局、审计局组成的专项治理工作领导小组，严肃查处、坚决取缔“小金库”，完成全区348家单位自查自纠、汇总统计和19家单位重点检查工作，同时针对存在的问题，开展“小金库”防治问题的专题调研，研究建立和完善防治“小金库”的长效机制。
3、健全资金运行审批模式。加强政府扶持专项资金管理，成立区发改委、财政局、投促办、税务分局和项目相关部门组成的联合审批小组，强化协同监管模式；加强政府融资管理，年末全区直接举债累计余额123亿元，严格控制在年初融资预算以内；加强国有土地使用权出让收支管理，成立区规划、房管、发改委、财政、审计、监察等相关部门组成的土地收储和出让定价小组，共同明确收储成本、合理控制价格水平，规范土地收支预算的运作。
4、着力完善各项管理机制。按照区委加强国资监管的工作要求，将行政事业单位国有资产监管职能由区国资委划转至区财政局，进一步理顺国资国企管理体制；按照市政府《关于本市进一步加强政府采购管理工作的实施意见》要求，实施“采管分离”，将区政府采购中心由区财政局划转至区机管局，形成财政部门监督管理，集中采购机构独立操作运行的采购制衡体制。
5、拓宽中小企业融资渠道。在完善贷款信用担保机制基础上，采取优惠贷款利率、财政贴息、风险代偿等方式对鼓励中小企业发展给予财政支持，不断推进中小企业信用担保体系的建设，全年共受理审批59家企业的担保贷款24100万元；积极引导小额贷款公司为我区中小企业提供贷款支持；与农村商业银行合作，筹建区企业互助融资平台，以我区中小企业信用互助平台为担保主体，为会员企业开启方便快捷的小额融资贷款通道。
在看到2009年财政运行总体较为平稳的同时，我们也清醒地认识到工作中还存在的一些困难和问题：一是经济增长的内生动力还不强，财政收入受市场和政策影响较大，收入增长的长效机制尚未完全建立；二是收支矛盾仍较为突出，转变经济发展方式，调整经济结构，以及中央和市出台的一系列政策，都需要增加财政投入，增收节支保重点的工作比较繁重；三是预算管理的全方位改革复杂而艰巨，财政运行的规范性、有效性和公开透明度仍需不断提高；四是政府举债规模逐年扩大，财政风险可能加大，相关管理制度有待进一步完善。
2010年，是上海世博会的举办之年，是“十一五”规划的收官之年，也是“十二五”规划的谋划之年。上半年，在市委、市政府、区委的正确领导下，在宏观政策效应继续显现等有利条件和积极因素的作用下，财政收入顺利实现“时间过半，完成任务过半”目标，财政支出按照年初批准的预算拨付，全力保障民生、发展、稳定所需资金。
一、上半年预算收支情况
上半年，财政总收入完成817562万元，同比增长33.34%，其中，区级财政收入完成256148万元，同比增长14.76%，为预算的53.59%。财政支出完成361636万元，同比增长37.03%，为预算的50.23%。
上半年，基金收入完成750442万元，其中国有土地使用权出让金收入746960万元；残疾人就业保障金收入3482万元。基金支出完成263152万元，其中国有土地使用权出让金支出262430万元（主要用于长风地块、中远两湾五期“大公建”、真如副中心B1和B2街坊南块的土地收储和动拆迁补偿等）；彩票公益金支出722万元。
二、上半年预算执行情况
（一）财政收入结构分析
1、产业结构逐步调整。第二产业实现区级税收44120万元，同比增长12.57%，占区级税收收入的比重为20.65%；第三产业实现区级税收169485万元，同比增长26.05%，占区级税收的比重为79.35%。
2、重点行业形势好转。传统行业中，工业和商业回升势头良好，工业实现区级收入26742万元，同比增长15.74%，商业实现区级收入39317万元，同比增长3.11%；新兴行业中，金融业、商务服务业等现代服务业增长较快，在区域经济中的比重逐步攀升，实现区级收入44991万元，同比增长40.77%，占区级收入的比重达到21.07%。
3、主体税种全面上扬。流转税实现平稳增长，其中，营业税完成80854万元，同比增长22.25%，增值税完成22102万元，同比增长10.03%；所得税完成76872万元，同比增长49.27%，其中，企业所得税完成55606万元，同比增长84.32%，增幅较大，个人所得税完成21266万元，与去年同期基本持平。
（二）财政支出重点安排
1、重点保障世博专项支出。围绕服务世博、参与世博、保障世博，加快世博行动计划实施，投入专项资金33217万元，其中：世博安全保障资金3000万元（含公安部门预算中世博安保资金，为完整统计民生支出，公安世博安保资金在民生改善支出中会再列举）；世博运行保障、宣传等资金16717万元；世博建设资金13500万元。
2、重点保障民生改善支出。教育支出55329万元；社会保障和就业支出30467万元，其中城镇居民最低生活保障4600万元，就业补助支出5044万元；公共安全和社会稳定支出53301万元，其中世博安保专项资金3000万元，社会稳定专项资金8000万元；公共医疗卫生支出13060万元；住房保障支出22379万元，其中结算上年度个人住房转让所得应交税财政补贴款4124万元，旧住房综合改造8000万元；文化、农林、环保等事务支出2727万元。民生支出总额为177263万元，占财政支出比重达49.02%。
3、重点保障城市建设支出。进一步完善配套基础设施建设，推进轨道交通、主干道路、市容景观项目和重大工程建设，保障市政重点工程、市区重点项目、环境综合改造等投入16485万元。
4、重点保障经济发展支出。2010年财政安排“保增长”各类专项扶持资金120860万元，包括产业发展、科技和人才发展、节能减排、促进就业、中小企业融资贴息和代偿资金，主要用于鼓励和扶持企业发展，促进产业集聚、科技进步和企业能级提升，上半年已拨付资金47080万元；进一步加大对区域重点发展项目的支持力度，拨付真如副中心建设资金10000万元、城投公司建设性偿债资金10000万元、产投公司增资扩股资金6000万元；继续落实“家电以旧换新”政策，扩大居民家电消费需求，拨付政府补贴资金1091万元。
（三）财政监管不断加强
1、继续推进预算管理改革。不断深化部门预算改革，加大主动公开力度，向人大全面报告各部门预算和专项预算，并加强支出执行管理，切实提高财政资金运行绩效；继续清理行政事业性收费，根据市财政局《关于将按预算外资金管理的行政事业性收费纳入预算管理的通知》，将行政事业性收费(除国家规定的教育收费)全部纳入一般预算管理，实行收支脱钩；加强行政事业单位资产管理，制定《普陀区行政事业单位国有资产管理办法（试行）》等三份文件，内容涵盖资产监管、处置和委托管理，并对全区345家单位开展清产核资，基本做到全覆盖（工商、税务、总工会、国安分局等垂管和性质特殊单位除外）；加快推进金财工程建设，按照市局统一部署，深入学习研究金财工程核心业务系统框架，为进一步提升财政管理科学化、规范化和现代化水平提供有力支撑。
2、加强财政性资金监管。以“小金库”专项治理“回头看”监督检查工作为契机，在全区范围内开展银行账户清理、财政性资金利息管理、财政票据检查和行政事业性收费项目清理专项检查；加强建设性资金管理，拟定《关于本区政府投资建设项目资金管理的补充意见》（送审稿），明确资金筹措、拨付及监管细则，控制建设成本；加强世博资金保障和绩效监管，制发《关于普陀区世博会工作专项资金管理办法》，明确资金申报和拨付流程；加强政府债务管理，健全债务统计核算体系，摸清通过各类融资平台举借的债务状况，建立财政风险预警和控制机制，认真分析债务风险程度，加大对举债和担保行为的监控力度，积极防范财政风险。
3、促进中小企业健康发展。不断推进中小企业信用担保体系建设，上半年共受理审批担保贷款9560万元；继续支持小额贷款公司发展，申报设立我区第二家小额贷款公司——上海普陀延华小额贷款股份有限公司；正式启动“长风金融港”项目，为金融服务业的快速发展提供载体；加快中小企业上市步伐，成立区推进中小企业上市工作联席会议，加大对中小企业尤其是科技型中小企业的培育和扶持，搭建我区拟上市中小企业与股权投资企业对接平台；探索筹建由政府引导的产业发展基金，促进符合我区产业发展导向的企业能级提升，推动区域产业结构优化升级。
上半年，在全区各部门的共同努力下，财政收入保持较快增长，财税运行与经济社会发展良性互动。但经济回升基础还不稳定、不巩固、不平衡，政策效应仍大于经济内在自身规律的作用，区级财政收入总量在全市中心城区中排名比较靠后，各种扩内需、促增长、保民生支出需求还比较大，财政增收节支任务依然繁重。对此我们应继续保持忧患意识，加强形势分析和预测，增强工作主动性。
下半年，我们将继续在市委、市政府和区委的正确领导下，在区人大的监督帮助下，紧紧围绕贯彻落实九届市委十次全会和八届区委十二次全会精神，坚定不移地支持调结构、促转型的战略举措，坚持依法理财，强化科学管理，深入推进改革，进一步拓展和发挥财税在推动经济社会又好又快发展中的职能作用，全力以赴完成好2010年预算和各项财政工作任务，为顺利完成“十一五”规划而努力奋斗。
以上报告，请予审议。